| · ביצוא שירות או יצוא ללא רשימון, בשדה הצד הנגדי לעסקה הלקוח ירשמו 9 תשיעיות | מבחינת רשות המסים - ניתן יהיה להשתמש רק במספרים שהוקצו במקום במספור הפנימי או בנוסף למספור הפנימי, ובאותם כללים שפורטו לעיל לפחות 6 ספרות מימין |
|---|---|
| בהתאם - נציג האיחוד יגיש קובץ אחד בלבד, כאשר הקובץ המדווח יכלול את פירוט כל הרשומות המרכיבות את סך העסקאות וסך התשומות שנכללו בדוח שהוגש בבנק | רישום תאריך אחר יגרום לאי התאמה מול דיווחי הספק, ועלול לגרום לבירורים אצל מנהלי החשבונות של הלקוח והספק - אשר ידרשו להעביר צילום של החשבונית שכן, לפני בדיקה בעין, לא נדע האם הלקוח או הספק העבירו מידע שגוי |
ברשימון יבוא חלה חובה לרשום בשדה התיק הנגדי את מספר הרשימון במלואו.
| · בעסקאות בהן סכום המכירה הבודדת עולה על 5,000 ש"ח והלקוח הינו לקוח פרטי או שאינו שמעוניין לנכות את מע"מ התשומות בחשבונית, אין צורך לרשום את מספר הזיהוי של הלקוח לא בקובץ ולא ל גבי החשבונית | · יש להתעדכן אצל חשבות הלקוח והספק בדבר מספר הרישום שלהם, וככל שמדובר בלקוח שהינו מלכ"ר עירייה, משרד ממשלתי וכד' או מוסד כספי בנק וכד' , יש לציין המספר, הגם שאינם דורשים תשומות |
|---|---|
| תשובה: · דוגמא: חשבונית ע"ס 10,000 ש"ח + 1,650 ש"ח מע"מ | תשובה: · באתר רשות המסים קיים קישור ל"אזור האישי" דווח חשבוניות מקוון , מידע נרחב מופיע בהוראת הביצוע המפורטת האתר |
| · שדה "קבוצת אסמכתא" - לצורך מעקב פנימי של הנציג - מומלץ, להשתמש בשדה זה לזיהוי הבנים באיחוד, כך למשל בכל הרשומות עסקאות ותשומות של בן א' יירשם בשדה זה 1000, של בן ב' 2000 וכד', או כל שיטה אחרת שתקל על מנהל החשבונות במקרים של בירור מול מע"מ - לדעת למי שייכת כל רשומה בקובץ | המידע באתר הוא מידע כללי ואינו מידע מחייב |
|---|---|
| תשובה: · איחוד עוסקים מגיש דוח אחד על סך העסקאות וסך התשומות של כלל ה"בנים" באיחוד לא כולל מכירות ורכישות "פנימיות" בין חברי האיחוד | תשובה: · הודעת זיכוי תירשם ע"י הספק והלקוח עם תאריך אסמכתא שרשום ע"ג המסמך, ותיכלל בקובץ שיועבר: · ע"י הספק כהקטנת עסקה בד"כ חשבונית S , תמיד בסימן מינוס · ע"י הלקוח, כהקטנת תשומה בד"כ חשבונית T , תמיד בסימן מינוס |
תשובה: · יצרני תוכנות המדף הונחו להיערך למהלך.